【干货】TFSA快问快答,帮您避免踩雷吃罚款!

问:什么是TFSA (Tax Free Saving Account)
答:加拿大政府于2009年推出的TFSA是可以赚取免税收入的注册储蓄账户。您可以假设TFSA账户是一个篮子,篮子内可以摆放符合条件的投资产品,其产生的利息、资本收益与股息分派均无需纳税。
      
问:开设TFSA账户有什么好处?
答:增强灵活性:可以随时以任何理由从帐户中提取您的TFSA储蓄,并且所有提取都是免税的。免税:通过TFSA账户赚取的任何投资收入均无需纳税,而且您可持有各种符合条件的投资产品。
        
问:哪些是符合条件的TFSA投资产品?
答:现金,基金,担保投资证 (GIC),股票,债券都是符合条件的投资产品。注意:如果您TFSA账户的投资涉及到频繁的日间交易,可能就会被税局(CRA)认定为商业交易,这时您的收益会被视为商业收入需要进行征税。因此保险起见,TFSA投资者一开始就要做好长期投资的打算。
        
问:TFSA账户只要把钱放进去就可以享受税务优惠吗?
答:是的,TFSA这个账户内的的最大优势是账户内的增值和收益可以享受免税。同时TFSA投资亏损的钱也是不能用来抵税的。
        
问:我有资格开设TFSA账户吗?
答:拥有社会保险号(SIN)并且年满18岁的加拿大居民都可以开设TFSA。
        
问:我的TFSA有多少供款额度(contribution room)?
答:如果您在2009年时符合开设TFSA账户的要求,那么您的额度将从09年开始每年积累。如果您从未使用过TFSA,从2009到2021年,您已经积累了$75,500的供款额度空间。您可以登录CRA账户或致电CRA查找您的准确TFSA额度:网站:www.cra-arc.gc.ca 电话:1 800 267 6999
        
问:如果放入账户的金额超过TFSA的规定额度怎么办?
答:如果供款金额超过TFSA规定的额度,税务局(CRA)每月要征收超过额度的1%。举例:如果超出规定额度$5000加元那么每月税局要征收$50加元。5000 x 1% = $50
        
问:如何避免超出TFSA供款额度?
答:每次供款时要确认额度,尤其注意的是当年从TFSA账户取出的钱,如果其TFSA没有剩余的额度,当年是不能重新放回去的,要到次年的1月1日才能放回去。举例:一位投资者TFSA供款总额度为2万加元,今年他决定一次性将2万加元全部放入TFSA账户,之后他投资成功,TFSA里的总资金上升为2万5千加币,随后,因为急需用钱,他把资金全部取出,那么今年他就无法再存入任何的资金。因为2万额度已经用完,要等到明年1月1日开始才能再存入资金。明年该投资者可存入的金额就变为2万5千加元加上下一年政府给的新额度。
          
问:如果TFSA供款额度没有用完,今年还可以继续存入资金进TFSA账户吗?
答:如果供款额度没用完,是可以继续存入资金直到达到上限。举例:一位投资者TFSA供款总额度为2万加元,这位投资者在今年放入1万5千加元到他TFSA账户,那么他的今年供款额度就还剩5千加元,该投资者今年还可以再放入5千加元进入TFSA。